#31 Holding GmbH: Die 3 größten Irrtümer

00:00:00: Rund um die Holding-Gesellschaften halten sich seit Jahren hartnäckige Gerüchte, die viele Unternehmer davon abhalten mit ihrem Unternehmen effizient

00:00:08: vermögen.

00:00:14: Systematisch Steuern sparen und nachhaltig Vermögenschützen.

00:00:18: Herzlich willkommen im Steuermentoring Podcast!

00:00:21: Hier erhältst du jede Woche neu das begehrte und praktische Insiderwissen, dass sich neunundneutzig Prozent aller Unternehmer wünschen – werder auch Du zum Topsteuerinvestor Und hier ist dein Host, der mit dir sein Wissen aus über zwanzig Jahren Praxis teilt.

00:00:38: Nelson Cremas!

00:00:50: Eine gewisse Skepsis ist ja grundsätzlich gesund.

00:00:52: aber schauen wir uns heute einmal die Zahlen und Fakten an und prüfen wie sinnvoll eine Holding tatsächlich sein kann.

00:00:59: Denn erfolgreiche Unternehmer fragen nicht nur was kostet mich das heute sondern vor allem Was bringt mir diese Entscheidung in zehn zwanzich oder dreißig jahren?

00:01:08: Oder aber was kostet es mich eigentlich?

00:01:10: oder was hat es mich gekostet die letzten zwanzig Jahre, wo ich mich nicht drumgekümmert habe?

00:01:14: Deshalb nehme ich mir heute die drei häufigsten Kritikpunkte an Holding-Strukturen vor und zeige euch, was tatsächlich dahinter steckt.

00:01:21: Und warum diese Einwände Unternehmer oft davon abhalten, die Vorteile einer Holding überhaupt zu nutzen!

00:01:32: Was nützt mir das Geld in der Holding?

00:01:34: Ich komme privat nicht dran ohne es mit twentyfünf Prozent kapitale Tragsteuer zu versteuern.

00:01:40: Am Ende zahle ich also doch den vollen Satz nur ihm später.

00:01:45: Es ist eine reine Steuerstundung, keine Ersparnis.

00:01:49: Eine Ausschüttung aus einer Holding darauf zahlt zu dem Kapitale-Tragsteuer sogar noch mal plus fünf Komma fünf Prozent auf die Fünfundzwanzig Prozent Solidaritätszuschlag.

00:02:01: also du bist bei ungefähr sechsundzwanzich Prozent sogar.

00:02:03: Der Punkt ist nur die Ausschüttung aus dieser Holding, die findet in einer Phase wo du Vermögen aufbaust gar nicht statt.

00:02:14: Denn dafür brauchen wir keine Holding.

00:02:16: Eine Holding ist dafür da dass du Gelder aus deinem operativen Unternehmen das ist ja meist die Tochtergesellschaft deiner Holding steuergünstig meistens Null Komma Sieben Fünf Prozent bis Eins Komma fünf Prozent Steuern aus deiner operativen Gesellschaft rausziehst.

00:02:34: Also, du erwirtschaftest mit deiner Operativen GmbH hunderttausend Euro Gewinn die zahlt dreißigtausende Euro Steuern.

00:02:41: es bleiben siebzig tausende euro über und dieses Geld wird auch in der Gmb H nicht weiter gebraucht.

00:02:47: Dieses Geld wird dann um es aus dem Risiko herauszuholen weil die Gmbh könnte ja auch mal pleite gehen wird dieses Geld überwiesen.

00:02:56: das ist die Gewinner schüttung an die Holding-Gesellschaft zum Beispiel eine holding gmbha.

00:03:01: Und dieses Geld ist dann geschützt, weil es aus dem Risiko herausgenommen worden und die Holding-Gesellschaft kann das jetzt smart investieren.

00:03:10: Dafür ist ihr Holding auch da!

00:03:13: Also dieses Geld wird nicht aus der Holding ausgeschüttet sondern bleibt in der Unternehmenstruktur Wo ja bis jetzt nur etwa dreißig Prozent Steuern entstanden sind und siebzig Prozent übrig geblieben sind, bei die Privat wären vielleicht nur fünfundfünfzig Prozent.

00:03:31: Prozent Spitzensteuersatz übrig geblieben.

00:03:33: Das ist das Wesen der Holdingstruktur, das ist Punkt eins.

00:03:36: Es gibt die aktive Investmentphase und dafür wird das Geld gebraucht.

00:03:40: Wenn natürlich dein Gewinn so klein ist dass überhaupt nichts mehr übrig bleiben kann in deiner GmbH weil du alles über Gehalt brauchst für deine privaten Lebenshaltungskosten dann macht natürlich auch eine Holding keinen Sinn sondern nur wenn mehr erwirtschaftet wird als das was du selber für dich benötigst.

00:03:55: Jetzt kommen wir zum Thema.

00:03:56: es ist doch nur eine Steuerstundung und keine echte Ersparnis.

00:04:00: Dieses Geld bleibt so lange und dieses Vermögen wird so lange aufgebaut in der Holding-Struktur, bis du deine Vermögensaufbauziele erreicht hast.

00:04:11: Dass zwischendurch auch was rausgehen kann – gar keine Frage.

00:04:14: gibt es auch Konzepte dazu!

00:04:16: Vom Grundsatz her baust du aber mit diesen Ersparnissen dein Vermögend auf weil dein Gehalt ist vorher schon rausgegangen zu dir für deine Lebenshaltungskosten Und dann isst die Steuerstundung für dich der wahre Hebel.

00:04:30: Das ist der wahre Hebel.

00:04:31: Denn wenn du mal bedenkst, du kannst zum Beispiel nur fünfzehntausend Euro jedes Jahr an Liquidität von deiner Tochtergesellschaft in die Holding Mutterschieben über eine Überweisung interne Gewinnausschüttungen wie fast nichts an Steuern kostet und da sammeln sich jedes Jahr nur fünf Zehntausend Euro in deiner Holding an – und die werden investiert!

00:04:55: Und du erzielst mit deinen Investments eine Eigenkapitalrendite von vielleicht sieben Prozent.

00:04:59: Das ist nicht viel, das sind die deutschnisteren Rendite eines Weltpapierdepots in Deutschland oder auch weltweit.

00:05:04: Es gibt Studien, sieben Prozent und du machst das zwanzig Jahre.

00:05:08: was passiert dann aus deinen fünfzehntausend Euro?

00:05:11: Du die jedes Jahr in deine Stiftung überführst und dort oben smart investiere es nach zwanzich Jahren werden daraus und ich habe mir das mal ausgerechnet über den Zinseszinsrechner.

00:05:22: Es werden dann daraus sixhundertdreißig tausend Euro.

00:05:27: Und das ist der wahre Hebel, den du nutzen kannst in deiner Holding-Struktur!

00:05:37: Eine Holding verursacht doch doppelte Kosten – zweimal Steuerberater, zweimal IHK, zweimal Buchhaltung und hohe Notarkosten bei der Gründung.

00:05:45: Bei Gewinnen unter hundertfünfzigtausend euro frisst die Verwaltung die Steuersparnis doch komplett auf.

00:05:50: Als erstes ist wichtig und auch richtig, dass man sich überlegen muss ab wann lohnt es sich überhaupt?

00:05:56: Der Wechsel in eine Holdingstruktur.

00:05:58: Ab wann lohnen sie sich

00:05:59: überhaupt?!

00:06:00: Der Wechsel von dem Einzelunternehmen in die Kapitalgesellschaftsstruktur, wie zum Beispiel eine GmbH.

00:06:06: Wenn du natürlich ein Gewinn hast in deinem Einzel-Unternehmen von Hundertfünfzigtausend Euro und du hast private Lebenshaltungskosten von Zehntausende Euro im Monat, du brauchst Hundertzwanzigtausende Euro dann kann ich dir jetzt schon sagen dass der Wechsel in den GmbHS sich gar nicht lohnt weil du einfach einen Bedarf an den Qualität hast, der so groß ist dass sich der Wechsel nicht lohnt.

00:06:25: Denn der Wechsel in die GmbH lohnt sich meistens dann wenn du weniger verbrauchst als du als Gewinn erwirtschaftest das heißt deine Entnahmen deutlich geringer sind als der Gewinn in deinem Unternehmen und zweitens wenn Du verheiratet bist Dein Gesamtgewinn oder ein Gesamtsufersteuer des Einkommen inklusive Ehegatten Einkommen hundertdreißigtausend Euro übersteigt Wenn Du Single bist, sixty tausend euro ungefähr übersteckt.

00:06:49: Das heißt, das ist eine Rechnung vorab und jetzt kommt der zweite Teil.

00:06:53: Wenn sich aber der Wechsel lohnt dann reden wir natürlich darüber dass zusätzliche Kosten für deine Holding und zusätzliche Kosten vielleicht entstehen, dass du jetzt nicht mehr in Einzelunternehmen hast ohne GmbH.

00:07:05: Aber auch da ist doch eine wirtschaftliche Entscheidung denn mein Ergebnis von eben war doch wenn du es schaffst nur fünfzehntausend Euro Steuern zu sparen dadurch das du nicht mehr im Einzel Unternehmen bist sondern in eine Kapitalgesellschaft Struktur zum Beispiel Gmb H mit einer Gmb-H Holding wechseln und du spaßt etwa fünfzehntausend Euro im Jahr.

00:07:24: Dadurch, also die Mehrkosten beim Steuerberater sind nicht fünfzehntausend Euro.

00:07:28: Du zahlst vielleicht für eine Holding.

00:07:30: Lass es mal dreitausend Euro laufende Kosten im Jahr sein und unten bist du nicht mehr als Einzelunternehmen sondern gehen BH unterwegs.

00:07:37: dann zahlste vielleicht nochmal tausend euro mehr.

00:07:40: Dann sind dann viertausend Euro an Mehrkosten, hast aber fünfzehntausend Euro gespart und aus den fünfzehntausenden Euro werden über diese Zinsistinseffekte ja sechshunderttausende Euro.

00:07:50: Dann ziehe meinetwegen von den fünftzehnten tausend euro nochmal viertaussend ab, dann hast du elftausender Euro.

00:07:55: das habe ich jetzt nicht durch den zinsistinsrechner geschickt Aber Ich wette dass aus elftausehen pro Jahr über die nächsten zwanzig Jahre wahrscheinlich auch an die fünfhunderttausend Euro werden.

00:08:05: Also es ist nicht eine Frage, was kostet das mich?

00:08:08: Sondern es ist viel mehr eine Frage wieviel Vermögen?

00:08:11: auf WIEVIEL Vermögend möchtest du verzichten wenn Du DICH NICHT mit diesem Thema auseinandersetzt?

00:08:22: Ich baure keine GmbH oder Roding.

00:08:24: ich kann als Einzelunternehmer doch die Gewinne einfach tessorieren und zahle dann auch nur achtundzwanzig Prozent steuern.

00:08:31: Das ist doch viel flexibler und ich spare mir den Notar.

00:08:33: Was hier gemeint ist, ist die sogenannte Tesorierungsbesteuerung.

00:08:37: Die bedeutet du bist ein Einzelunternehmen und du stellst beim Finanzamt – macht man über uns eine Steuererklärung den Antrag -, dass so behandelt werden möchte steuerlich wie eine Kapitalgesellschaft zum Beispiel wie eine GmbH.

00:08:51: Das bedeutet, du zahlst deinen persönlichen Einkommenssteuersatz nur noch auf das was Du Dir entnimmst also überweist vom Betriebskonto auf Dein Privatkonto für dein privates Leben.

00:09:02: Wenn Du zweihunderttausend Euro Gewinn in Deinem Einzelunternehmen hast, Du brauchst aber privat nur sechzigtausende Euro dann zahlts Du nur noch deine Steuern, deine privaten Einkommensteuern auf sechzigtausend Euro die du dir in nimmst aber nicht mehr auf zwehunderttausende Euro.

00:09:16: Das heißt dein Steuersatz kommt runter von vielleicht vierzig Prozent auf dreißig Prozent oder darunter.

00:09:22: Hebel Nummer zwei bei dieser Gestaltung ist dass das Geld was dann im Einzelunternehmen verbleibt.

00:09:26: Das heisst von den Zwehundert tausenden Euro minus Sechzig Tausend Verbleiben noch hundertvierzigtausender Euro.

00:09:30: Die werden mit diesen besagten achtundzwanzig Komma, es gibt ganz krumme Zahl etwa achtund zwanzig Prozent besteuert.

00:09:38: Das ist richtig!

00:09:39: Das Ergebnis ist am Ende steuerlich, genauso wie wenn du einen Rechtsvormwechsel in die GmbH gemacht hättest.

00:09:46: Und du hast hier damit die Notarkosten gespart und du scheinst genau so flexibel zu sein, wie wenn Du gewechselt bist.

00:09:53: –.

00:09:53: der entscheidende Punkt ist aber jetzt dass das ersparte Geld immer noch in deinem Einzelunternehmen drin ist.

00:10:00: So jetzt kannst du sagen gut!

00:10:02: Das Einzel-Unternehmen kann ja meiner Immobilien Gmbh an Darlehen geben investiert die GmbH.

00:10:09: Das ist alles richtig, aber Asset Protection hast du nicht voll ausgespielt weil das Geld immer noch in deinem Unternehmen ist sei es als Cash, sei's als Darlehen an deine Gmbh.

00:10:23: bei der Holding-GmbH oder einer Holdingstruktur generell ist das anders.

00:10:27: dieses Geld das überschüssige Geld das wird überwiesen an die Holdingmutter Und dort ist es gesichert.

00:10:34: Es ist nicht mehr im operativen Unternehmen, wo du Pleite gehen kannst und wo noch andere Risiken entstehen können.

00:10:41: Es isst nicht mehr da drin sondern in einer geschützten Hülle über deinem Unternehmen.

00:10:47: Das erreichst du nicht mit der Tessurierungsbesteuerung.

00:10:49: Unternehmer werden also am Ende nicht reich weil sie kostenvermeiden.

00:10:53: unternehmer werden reich, weil sie Kapital- und Steuern strategisch einsetzen.

00:10:59: Steueren werden zu einer neuen Assetklasse.

00:11:02: Ob eine Holding für dich sinnvoll ist, hängt von vielen Faktoren.

00:11:06: Und wenn du wissen möchtest, welche Struktur für deine Situation tatsächlich sinnvoll isst, dann lade ich dich herzlich zu uns im kostenlosen Live-Ebinar ein.

00:11:13: Den Link findest du in der Videobeschreibung!

00:11:20: Danke dass Du in dieser Folge dabei warst.

00:11:23: Wenn Du Lust auf noch mehr Steuerinsider hast Dann lass gern ein Abo da und gib dem Podcast eine Bewertung auf Spotify oder Apple Podcast.

00:11:35: Dann lass uns sprechen.

00:11:36: Trag dich für ein kostenfreies Gespräch ein!

00:11:39: Den Link dazu findest du in den Shownotes.